Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш" ИНН:0273062567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80007105 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года414414552
12104 Запасы на конец предыдущего года414552431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110110285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110285201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года524524847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года524847632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года524524847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524847632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-86-86-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-86-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414414490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414490500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110110357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110357132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110110357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110357132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года524524847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524847632
21104 Выручка за предыдущий год8542087502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4301044251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4241043251
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4401049251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-60
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (524) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.764

Индекс Альтмана Z = 9.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (4.76), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Арбаш"