Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ" ИНН:0273065180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82048367 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20334623806269485
11504 Основные средства на конец предыдущего года2380626948523964
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года65916942442
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года69410625024
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20993723875671927
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2387567054728988
12103 Запасы на конец отчетного года222535871149
12104 Запасы на конец предыдущего года35871149657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239354809113835
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48091138358397
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года631711205028560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12050285607250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20713225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3225213
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года763515
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года351515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года914786379543584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года637954358416532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301415302551115511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30255111413145520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-99-99-99
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-99-990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29694-5967-6107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5967-7486-16770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29693-5966-6106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5966-7485-16670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26436800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26436800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5975030588448722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года305884487220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6990263372895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26337289462190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66740308517121617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30851712161662190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301415302551115511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30255111413145520
21103 Выручка за отчетный год8878812268684986
21104 Выручка за предыдущий год1226868498659132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год723217932562808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год793256280850947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164674336122178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43361221788185
22203 Управленческие расходы за отчетный год11417104408620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1044086205307
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50503292113558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32921135582878
23203 Проценты к получению за отчетный год3153973850
23204 Проценты к получению за предыдущий год9738501275
23303 Проценты к уплате за отчетный год32234287191722
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2871917220
23403 Прочие доходы за отчетный год14946424934
23404 Прочие доходы за предыдущий год4249343821
23503 Прочие расходы за отчетный год203393709355
23504 Прочие расходы за предыдущий год37093552340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29424189013265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1890132655634
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-13971
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-971373
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5897-369-2582
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-369-2660-703
24603 Прочее за отчетный год20041
24604 Прочее за предыдущий год41167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23727151710682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1517106044764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23727151710682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1517106044764
32003 Величина капитала на 3110000
32004 Величина капитала на 31-9900
32007 Величина капитала на 31-596700
32008 Величина капитала на 31-596600
33003 Величина капитала на 3110000
33004 Величина капитала на 31-9900
33007 Величина капитала на 31-596700
33008 Величина капитала на 31-596600
36003 Чистые активы на 31-5865500
36004 Чистые активы на 31-586800
41103 Поступления – всего за отчетный год10568700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7969200
41193 Прочие поступления за отчетный год2599500
41203 Платежи – всего за отчетный год6696300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1349800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2182100
41293 Прочие платежи за отчетный год3164400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3872400
42203 Платежи – всего за отчетный год2914800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7300
42293 Прочие  платежи за отчетный год2907500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2914800
43103 Поступления – всего за отчетный год351300
43193 Прочие поступления за отчетный год351300
43203 Платежи – всего за отчетный год1105000
43293 Прочие платежи за отчетный год1105000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-753700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период203900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23727)/Стоимость активов (301415) = -7.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72321+0+11417) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5050)/Выручка (88788) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23727)/Выручка (88788) = -26.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.09

Индекс Альтмана Z = 0.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (-26.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕНТА.РУ"