Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+" ИНН:0273065590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84448438 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года253741943
11504 Основные средства на конец предыдущего года7419431166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года253741943
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7419431166
12103 Запасы на конец отчетного года20010111378
12104 Запасы на конец предыдущего года10111378691
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306879938070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года799380708119
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года430002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79214522639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145226391452
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101018
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83601046614097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104661409710279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86131120615039
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112061503911445
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года674384016347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года840163473731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675384116357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года841163573741
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186027958682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279586827704
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186027958682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года279586827704
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86131120615039
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112061503911445
21103 Выручка за отчетный год347195674842237
21104 Выручка за предыдущий год567484223735750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276104761834245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год476183424528636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год710991307992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год913079927114
22103 Коммерческие расходы за отчетный год350645984434
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год459844344464
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год360345323558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год453235582650
23403 Прочие доходы за отчетный год54362656
23404 Прочие доходы за предыдущий год62656180
23503 Прочие расходы за отчетный год858676106
23504 Прочие расходы за предыдущий год676106182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328844823508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год448235082648
24603 Прочее за отчетный год49472425912
24604 Прочее за предыдущий год24259122809
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-165920572596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20572596-161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-165920572596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20572596-161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1659)/Стоимость активов (8613) = -19.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27610+3506+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3603)/Выручка (34719) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1659)/Выручка (34719) = -4.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.382

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.631

Индекс Альтмана Z = 10.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (-4.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобус+"