Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок" ИНН:0273065705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454798 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15371308
11504 Основные средства на конец предыдущего года1308603
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15881308
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1308603
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25375172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51722025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1736
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28485297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52972761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44366605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66053364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44105071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50712853
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1134251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44106205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62053104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44366605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66053364
21103 Выручка за отчетный год3762838024
21104 Выручка за предыдущий год3802431720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3762838024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3802431720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3815337800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3780031493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-525224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год224227
23403 Прочие доходы за отчетный год9540
23503 Прочие расходы за отчетный год42786
23504 Прочие расходы за предыдущий год8613
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (4436) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+38153+0) = -1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-525)/Выручка (37628) = -1.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (37628) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -2.303

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.4%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мастер Перевозок"