Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ" ИНН:0273066963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84470372 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года65912681877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65912681877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2974936478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5454106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5430281047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30281047478
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5436872315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368723152355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года949688109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года542738477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273847731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542738477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273847731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5436872315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368723152355
21103 Выручка за отчетный год109559063538
21104 Выручка за предыдущий год59063538140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год551027750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1095396763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год396763140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1095396763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год396763140
23504 Прочие расходы за предыдущий год24383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1095372725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год372725137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11114628
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1095261579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261579109
32007 Величина капитала на 3194900
32008 Величина капитала на 3194900
61003 Остаток средств на начало отчетного года5400
64003 Остаток средств на конец отчетного года5400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1095)/Стоимость активов (54) = 2027.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1095)/Выручка (1095) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1095)/Выручка (1095) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 20.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 20.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 202.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХПРОМСТРОЙ"