ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:0273067950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84471779 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года223146154318150567
11504 Основные средства на конец предыдущего года15431815056741658
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года14000140000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года121633154563107736
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года154563107736168675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года344779322881272303
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года322881272303210333
12103 Запасы на конец отчетного года11417238095776
12104 Запасы на конец предыдущего года2380957763196
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года254362322310691
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23223106913173
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91554321344119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432134411929097
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2455103271653
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1032716534195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1681972367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1972367578
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13539370
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39370127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4876610258362976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1025836297640366
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393545425464335279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425464335279250699
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года962159621596215
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года962159621596215
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-79147-59372-47617
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59372-47617-36397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170683684348598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368434859859818
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года267938298959200847
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года298959200847160038
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года267938298959200847
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года298959200847160038
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года790446995276970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года699527697018304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29495197108864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19710886412539
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1085398966285834
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года896628583430843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393545425464335279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425464335279250699
21103 Выручка за отчетный год212481870810181
21104 Выручка за предыдущий год18708101815976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год212481870810181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18708101815976
22103 Коммерческие расходы за отчетный год179271697710248
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16977102485793
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33211731-67
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1731-67183
23303 Проценты к уплате за отчетный год19989140446062
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14044606292
23403 Прочие доходы за отчетный год393011213314082
23404 Прочие доходы за предыдущий год121331408282
23503 Прочие расходы за отчетный год424081157519174
23504 Прочие расходы за предыдущий год11575191743934
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19775-11755-11221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11755-11221-3761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19775-11755-11221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11755-11221-3761
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19775-11755-11221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11755-11221-3761
32003 Величина капитала на 319621500
32007 Величина капитала на 31-5937200
32008 Величина капитала на 313684300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1977500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1977500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1977500
33218 Убыток (ИТОГО)1977500
33003 Величина капитала на 319621500
33007 Величина капитала на 31-7914700
33008 Величина капитала на 311706800
36003 Чистые активы на 311706800
36004 Чистые активы на 313684300
41103 Поступления – всего за отчетный год9234300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5196300
41193 Прочие поступления за отчетный год4038000
41203 Платежи – всего за отчетный год8569800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2344300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год269000
41293 Прочие платежи за отчетный год5956500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год664500
43103 Поступления – всего за отчетный год8106000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8106000
43203 Платежи – всего за отчетный год8950900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8950900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-844900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-180400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19775)/Стоимость активов (393545) = -5.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+17927+0) = 18.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3321)/Выручка (21248) = 15.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19775)/Выручка (21248) = -93.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = -0.13

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (15.63%), рентабельность компании (-93.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛМАРК-НЕДВИЖИМОСТЬ"