Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства" ИНН:0273070007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88090695 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3120
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3650
11503 Основные средства на конец отчетного года85179
11504 Основные средства на конец предыдущего года179281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года397544
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года544696
12103 Запасы на конец отчетного года1834
12104 Запасы на конец предыдущего года343
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13794220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6594688
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1061320
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39114307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19506011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43084851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24946707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24691468
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6284039
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3631
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3131
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3631
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18033352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30912636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18033352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30912636
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43084851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24946707
21103 Выручка за отчетный год109105772
21104 Выручка за предыдущий год57724802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59002022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20513474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50103750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37211328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50103750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37211328
23203 Проценты к получению за отчетный год10
23403 Прочие доходы за отчетный год90760
23404 Прочие доходы за предыдущий год104227
23503 Прочие расходы за отчетный год211253
23504 Прочие расходы за предыдущий год1438412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48904257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3325943
24603 Прочее за отчетный год6390
24604 Прочее за предыдущий год2760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42513985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3049927
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4251)/Стоимость активов (4308) = 98.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5900+0+0) = 84.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5010)/Выручка (10910) = 45.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4251)/Выручка (10910) = 38.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.987

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.343

Индекс Альтмана Z = 15.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (45.92%), рентабельность компании (38.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экспертный научный центр фасадного строительства"