ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ" ИНН:0273071843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88114504 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2326325741870
11504 Основные средства на конец предыдущего года3257418700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года467282930
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2829300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2793353942800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3539428000
12103 Запасы на конец отчетного года21831252301302
12104 Запасы на конец предыдущего года1252301302117
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7877877850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года787785580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2171218324778851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2183247724932465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5141422239660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4222396691770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7934776182469177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7761824691773186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-133-70400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7040370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-123-605047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-605047125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98095514202850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года955142028500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7077686667766280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6866677662803061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8057782181960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7821819691300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7934776182469177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7761824691773186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4813916915332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139169153325936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-48-1397560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-139756-600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48-139-850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-139-85-600
23204 Проценты к получению за предыдущий год30120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48-13630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1363-890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48-1363-78
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1363-7856
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48-13630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1363-780
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31136000
32008 Величина капитала на 31146000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)48000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48000
33218 Убыток (ИТОГО)48000
33003 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3110000
41103 Поступления – всего за отчетный год25000
41193 Прочие поступления за отчетный год25000
41203 Платежи – всего за отчетный год25000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9000
41293 Прочие платежи за отчетный год16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (7934) = -0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-48)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = -1.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДВЕДЕВСТРОЙ"

Еще предприятия