ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0273072607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128423 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267218282315295
11504 Основные средства на конец предыдущего года18282315295382
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267218282315295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18282315295382
12103 Запасы на конец отчетного года4287219424821272
12104 Запасы на конец предыдущего года21942482127210568
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4324291281053296417260717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1281053296417260717164570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года422064794273923647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года647942739236475084
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18749000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4409361308475341638285636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1308475341638285636180222
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4436081310303343953285931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1310303343953285931180604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-469358-476208-1184949882
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-476208-11849498829878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-469253-476103-1183899987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-476103-11838999879983
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9082081763045461800275944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1763045461800275944170621
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4653233615420
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2336154200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9128611786406462342275944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1786406462342275944170621
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4436081310303343953285931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1310303343953285931180604
21103 Выручка за отчетный год1971587183787915055441392926
21104 Выручка за предыдущий год1837879150554413929261333319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1940447218568616435091387145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2185686164350913871451347643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31140-347807-1379655781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-347807-1379655781-14324
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31140-347807-1500235781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-347807-1500235781-14324
23403 Прочие доходы за отчетный год58145436216788930535
23404 Прочие доходы за предыдущий год43621678893053556534
23503 Прочие расходы за отчетный год80723535284631435322
23504 Прочие расходы за предыдущий год53528463143532238381
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8562-357714-1283121030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-357714-12831210303866
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1712001026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6850-357714-1283124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-357714-12831242232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6850-357714-1283124
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-357714-12831242232
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-476208-11849498829878
32008 Величина капитала на 31-476103-11838999879983
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6850004
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6850004
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6850004
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6850004
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-469358-476208-1184949882
33008 Величина капитала на 31-469253-476103-1183899987
36003 Чистые активы на 31-469253-476103-1183899987
36004 Чистые активы на 31-476103-11838999879983
41103 Поступления – всего за отчетный год75980019649641215728464383
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75975019426541184092461378
41193 Прочие поступления за отчетный год5022310316363005
41203 Платежи – всего за отчетный год76205920012241196636445744
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год71629519546061162161413784
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31490262732309519622
41293 Прочие платежи за отчетный год1427420345111149395
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2259-362601909218639
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2259-362601909218563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6850)/Стоимость активов (443608) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1940447+0+0) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31140)/Выручка (1971587) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6850)/Выручка (1971587) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.514

Индекс Альтмана Z = -7.271

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-1.06), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД УФА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН