Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город" ИНН:0273072854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88131916 ОКВЭД:63.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года672100370229
11504 Основные средства на конец предыдущего года210037022885
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-2-210
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-2100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6520983710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20983712290
12103 Запасы на конец отчетного года400342727602
12104 Запасы на конец предыдущего года329727602621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3716714251714626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7142517146252596
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5-25-50
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281281124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281124523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4397776958850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7757588552260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4461986762575461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9855625754553825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2650367021210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3660212117870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2660368021311801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3670213117971200
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2055490
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5349270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2055490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5349270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1781613240753521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6132407535292595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1781613240760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6132407636310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4461986762575461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9855625754553825
21103 Выручка за отчетный год30545588904106538160
21104 Выручка за предыдущий год58890410653816027290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28330559424031036879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55955403103687525785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год221529487550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год293575512850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221529487550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год293575512850
23403 Прочие доходы за отчетный год11131212
23404 Прочие доходы за предыдущий год1312335
23503 Прочие расходы за отчетный год2040865310489
23504 Прочие расходы за предыдущий год865310486424
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18620964570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20834578020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111539101204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год539101203252
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-41-129310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-129-31450
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3310220
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год82230
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1-100
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1031548335600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1537333596864
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10315483350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15373335960
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 313660212217870
32008 Величина капитала на 313670213217970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10315483340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10315483340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10315483340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10315483340
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1113000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1113000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1113000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1113000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312650367021210
33008 Величина капитала на 312660368021310
36003 Чистые активы на 312660368021310
36004 Чистые активы на 313670213117970
41103 Поступления – всего за отчетный год3872564990443790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3165558372409490
41193 Прочие поступления за отчетный год7070661834300
41203 Платежи – всего за отчетный год3876364727443710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1868634781189980
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1071716886144410
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2174711300
41293 Прочие платежи за отчетный год914312589108020
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3826380
43103 Поступления – всего за отчетный год34650
43193 Прочие поступления за отчетный год34650
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4269130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (4461) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28330+0+0) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2215)/Выручка (30545) = 7.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (30545) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.477

Индекс Альтмана Z = 5.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (7.25%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чистый город"