Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер" ИНН:0273073086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134406 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4348434843484348
12104 Запасы на конец предыдущего года4348434843484426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2497249724974244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2497249724974057
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1747174717470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1747174717470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8592859285920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8592859285980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8592859285928598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8592859285988650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9849849840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9849849920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9949949941002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9949941002982
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года800800800800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года800800800800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8008008000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8008008000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1050105010501050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1050105010500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5748574857485746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5748574857466868
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6798679867980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6798679867960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8592859285928598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8592859285988650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8592) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 2.309

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.309<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эко-полимер"