ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ" ИНН:0273073706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147102 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36536986
11504 Основные средства на конец предыдущего года536986662
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3653690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5369860
12103 Запасы на конец отчетного года2348835994
12104 Запасы на конец предыдущего года48835994231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76872412681745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года724126810451572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1202453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года797121323470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1213234718630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года833126624161949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1266241619492518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43681519770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года815197715190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44682519871529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82519871529887
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262262262262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2622622621082
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125179167158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179167158549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3874414290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4414294200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года833126624161949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1266241619492518
21103 Выручка за отчетный год3457352131381339
21104 Выручка за предыдущий год3521313813391074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3295025311023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16235216070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35216074110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3257000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1622646070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2646073160
23503 Прочие расходы за отчетный год619737639
23504 Прочие расходы за предыдущий год9737639320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1011675850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1675856520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101167585652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167585652-861
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1011675850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1675856520
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)101000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)101000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (833) = 12.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3295+0+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (3457) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (3457) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.152

Индекс Альтмана Z = 7.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРСЕЙ"