ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД" ИНН:0273073738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61147071 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года809577599620
11504 Основные средства на конец предыдущего года5775996200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8095775990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5775996200
12103 Запасы на конец отчетного года1980431459
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313275412560290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года754125602900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48763048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7630480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3378761732200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года761732207970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4187819438191417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8194381914170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3992589737060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5897370613960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4002589737061396
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5897370613960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185229711321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2297113210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18522971130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2297113210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4187819438191417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8194381914170
21103 Выручка за отчетный год194527894490480
21104 Выручка за предыдущий год278944904800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226029200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-315249744900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год249744904800
22203 Управленческие расходы за отчетный год67436921220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год369212200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-989212823680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год212823684800
23404 Прочие доходы за предыдущий год488000
23504 Прочие расходы за предыдущий год42501180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-989219123680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219123683620
24603 Прочее за отчетный год9160580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190521912310362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219123103620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1905219123100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219123103620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1905)/Стоимость активов (4187) = -45.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2260+0+674) = -33.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-989)/Выручка (1945) = -50.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1905)/Выручка (1945) = -97.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.632

Х5 = Выручка/Активы = 0.465

Индекс Альтмана Z = 8.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (17.19), коэффициент текущей ликвидности (18.26), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-50.85%), рентабельность компании (-97.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ-ФАСАД"