ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА" ИНН:0273075301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61171572 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года108410720
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года107210520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108410721067
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107210671031
12103 Запасы на конец отчетного года124342558
12104 Запасы на конец предыдущего года243425582590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2572931079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29311292305
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25927373674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273737245459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134338094741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380947916490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года877-5108-4139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5108-4038-3866
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5847961017
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года479610170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5847961017
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года479610170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48282140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года282140513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36038397723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383976729843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40841217863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4121781210356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134338094741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380947916490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5415133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1512503650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54-151-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-151-22298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54-151-222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-151-222-2052
23303 Проценты к уплате за отчетный год10319976
23304 Проценты к уплате за предыдущий год997631
23403 Прочие доходы за отчетный год9512560
23404 Прочие доходы за предыдущий год5604
23503 Прочие расходы за отчетный год245489614
23504 Прочие расходы за предыдущий год89614339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5973-1090-312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1090-312-2418
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5985-1070-273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1070-273-1999

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5985)/Стоимость активов (1343) = 445.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5985)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.882

Индекс Альтмана Z = 45.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛКОМПЛЕКТ-УФА"