Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр" ИНН:0273076979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64123102 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18711287
11504 Основные средства на конец предыдущего года12871217
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18711287
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12871217
12103 Запасы на конец отчетного года44292889
12104 Запасы на конец предыдущего года2889383
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24066313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63133208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1156
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года117112
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1122454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71349365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93656201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года900510652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106527418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года427427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года427314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года437437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856810215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102157093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года856810215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102157094
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года900510652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106527418
21103 Выручка за отчетный год894211404
21104 Выручка за предыдущий год1140414148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год616310596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1059613241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2779808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год808907
22203 Управленческие расходы за отчетный год28011562
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1562904
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7543
23403 Прочие доходы за отчетный год209931
23404 Прочие доходы за предыдущий год931189
23503 Прочие расходы за отчетный год1739
23504 Прочие расходы за предыдущий год96
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168186
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3337
24603 Прочее за отчетный год1122
24604 Прочее за предыдущий год2212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год113137

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9005) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6163+0+2801) = -0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (8942) = -0.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (8942) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.159

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -0.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.25%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЦентр"