ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН" ИНН:0273077394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64129056 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года366421420399
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года42142039930
11503 Основные средства на конец отчетного года14092152971688318073
11504 Основные средства на конец предыдущего года15297168831807317461
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30000480400
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21070
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года107056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14460457192632418542
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45718263241854217547
12103 Запасы на конец отчетного года10900459803162092161613
12104 Запасы на конец предыдущего года5980316209216161353600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1495151988351551
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1568345143843310000401062384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143843310000401062384928326
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года205736186736320004804
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18673632000480444376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296214135113122295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141351131222955300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1563312824901927235
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1282490192723514764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1901680185409812167921265166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1854099121679212651661047917
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1916140189981712431161283708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1899817124311612837081065464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215450207508194303232435
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20750819430323243557812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215460207518194313232445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20751819431323244557822
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100000672000403000300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года672000403000300000300000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года889677215963120
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года772159631201073
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года108896679721403596303120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года679721403596303120301073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года858500236500265000288019
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23650026500028801982198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года730685773957377801457888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года773957377802457888623099
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2599212124062236
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2121240522361272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15917841012578645207748143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1012578645207748143706569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1916140189981712431161283708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1899817124311612837081065464
21103 Выручка за отчетный год5533238525062651854204988478
21104 Выручка за предыдущий год5250626518542049884783936409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4327213402347540395573766571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4023475403955737665713034353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1206025122715111458631221907
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122715111458631221907902056
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10064141048076930227965467
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1048076930227965467724167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199611179075215636256440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179075215636256440177889
23203 Проценты к получению за отчетный год13953113981177571
23204 Проценты к получению за предыдущий год1139811775711453
23303 Проценты к уплате за отчетный год120897775976613435833
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7759766134358333553
23403 Прочие доходы за отчетный год341751653316952686121
23404 Прочие доходы за предыдущий год165331695268612164917
23503 Прочие расходы за отчетный год3712715669813396088122
23504 Прочие расходы за предыдущий год15669813396088122102555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8971512150986245219177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12150986245219177138151
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16060179262063342428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17926206334242831239
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1831-748-929-626
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-748-929-626-4622
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год37157125-25252047
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7125-252520471069
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11-7014
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1-701456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год699419645968067174624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9645968067174624105899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год699419645968067174624
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9645968067174624105899
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3120750819430323243557813
32008 Величина капитала на 3120751819431323244557823
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))699419645868067174623
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)699419645868067174623
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))699419645868067174623
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)699419645868067174623
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62000832531061990
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)62000832531061990
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))62000832531061990
33278 Дивиденды (ИТОГО)62000832531061990
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31215450207508194303232436
33008 Величина капитала на 31215460207518194313232446
36003 Чистые активы на 31215460207518194313232445
36004 Чистые активы на 3120751819431323244557822
41103 Поступления – всего за отчетный год5222142496757743356103977187
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4935632461116942540453927035
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год57121158122174834350
41193 Прочие поступления за отчетный год2807982405965981715802
41203 Платежи – всего за отчетный год5406101482063742618144234238
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4940999431356240380103992753
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51581491234188238579
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год117468763376616334033
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21193151043075338026
41293 Прочие платежи за отчетный год27486036651185006130847
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-18395914694073796-257051
42103 Поступления – всего за отчетный год4523037575736739215191
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год439303712673873815191
42193 Прочие поступления за отчетный год13000000
42203 Платежи – всего за отчетный год4415322517164045486600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год27423249312355
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год441258234484689634245
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10771-175959-371568591
43103 Поступления – всего за отчетный год2367000168600018146791369650
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2367000168600018146791369650
43203 Платежи – всего за отчетный год2332201152875318384931126195
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1520183253902000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2317000144550017322931126195
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34799157247-23814243455
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13838912822812826-5005

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69941)/Стоимость активов (1916140) = 3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4327213+1006414+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199611)/Выручка (5533238) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69941)/Выручка (5533238) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Индекс Альтмана Z = 4.578

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "БАШБЕТОН"