Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад" ИНН:0273077884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64136530 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года335633560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335621010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335633560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года335621010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335633560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335621010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года302030820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308221010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3362730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3362730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335633560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335621010
21104 Выручка за предыдущий год125411370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6212540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98111370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-629810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98111370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-629810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98111370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-629810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98111370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-62)/Стоимость активов (3356) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-62)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-62)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.988

Индекс Альтмана Z = 15.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.99), коэффициент текущей ликвидности (9.99), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Павловский Посад"