Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс" ИНН:0273077972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64139103 ОКВЭД:51.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7723652
12104 Запасы на конец предыдущего года36522
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425334390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334390107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года359218512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21851290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15563597654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3597654199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15563597654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3597654199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года404841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505851
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15463547596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3547596148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15463547596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3547596148
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15563597654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3597654199
21103 Выручка за отчетный год516845992614
21104 Выручка за предыдущий год459926143124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год395537531826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год375318262194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1213846788
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год846788930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год849658757
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год658757821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36418831
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18831109
23503 Прочие расходы за отчетный год141019
23504 Прочие расходы за предыдущий год10198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35017812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17812101
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70365
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2801427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год142781
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2801427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год142781

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (1556) = 17.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3955+849+0) = 7.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (5168) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (5168) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.144

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.144<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр "Уралресурс"