Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм" ИНН:0273078060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64140000 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191041832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10418320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261567184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5671840
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года209820540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года205400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237827252016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272520160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237827252016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272520160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210327052005
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270520050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211327152015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года271520150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237827252016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272520160
21103 Выручка за отчетный год9716161768
21104 Выручка за предыдущий год161617680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год524640695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6406950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4279761073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97610730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4279761073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97610730
23504 Прочие расходы за предыдущий год13100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4278451073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84510730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4278451073
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84510730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4278451073
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84510730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-427)/Стоимость активов (2378) = -17.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (524+0+0) = -81.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-427)/Выручка (97) = -440.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-427)/Выручка (97) = -440.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.974

Индекс Альтмана Z = 12.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (8.97), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-440.21%), рентабельность компании (-440.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергОм"