Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР" ИНН:0273078253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64141465 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года12365119700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17506210040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22977470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3461983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4619830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33270834728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32708347280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33270835484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32708354840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20-340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года314294
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года142940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32708351700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33272235464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32722354640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33270835484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32708354840
21103 Выручка за отчетный год94623165833578
21104 Выручка за предыдущий год31658335780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89452668033397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26680300220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5174978181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год497835560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год147946970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год469733750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-962281181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2811810
23204 Проценты к получению за предыдущий год2260
23403 Прочие доходы за отчетный год123806
23503 Прочие расходы за отчетный год17532168
23504 Прочие расходы за предыдущий год321680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101-18119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-181190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75-5489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75-540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (3) = 2500 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8945+1479+0) = -9.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-962)/Выручка (9462) = -10.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (9462) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 33.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 314.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-10.17%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР"