Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл" ИНН:0273078359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64142720 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года2220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2220
12103 Запасы на конец отчетного года10190190190
12104 Запасы на конец предыдущего года190190190190
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3243243240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6233773777378061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7737773777378061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6243825182510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8251825182630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6243825382538265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8253825382658295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2923-2923-29230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2923-2923-29230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2913-2913-2913-2913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2913-2913-2913-2883
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9156111661116611178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11166111661117811178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года915611166111660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1116611166111780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6243825382538265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8253825382658295
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-2923000
32008 Величина капитала на 31-2913000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-2923000
33008 Величина капитала на 31-2913000
36003 Чистые активы на 31-2913000
36004 Чистые активы на 31-2913000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6243) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.318

Индекс Альтмана Z = -3.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БашТрансОйл"