ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ" ИНН:0273079190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64162734 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8369656575120
11504 Основные средства на конец предыдущего года6565753500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8369656575920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6565753500
12103 Запасы на конец отчетного года15673157031062410
12104 Запасы на конец предыдущего года1570386211010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года155400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4125400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317061915715394115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19157181971150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180514101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141010
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37810500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10516400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года497173498326028126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349832824612610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года580864154833620126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415483578112610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года612000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года403000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48587902
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4794030-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111789952222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года902423227
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350009136158130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91361581300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219693151317285104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31510195451043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569694064933098104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40646353581043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года580864154833620126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415483578112610
21103 Выручка за отчетный год138424941288572297
21104 Выручка за предыдущий год9412785722970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123167904198462065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9042078880890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152573709110232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3707684280
22203 Управленческие расходы за отчетный год140791138024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1178254911028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370799780
23403 Прочие доходы за отчетный год6869600
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год757619562142
23504 Прочие расходы за предыдущий год311549223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4715995096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5995056-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1221201021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12010210
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-136000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4854794075
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4794035-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48547905
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4794030-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (485)/Стоимость активов (58086) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123167+0+14079) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1178)/Выручка (138424) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (485)/Выручка (138424) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Х5 = Выручка/Активы = 2.383

Индекс Альтмана Z = 2.761

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.761<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ПОЛИМЕРПЛАСТ"