ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД" ИНН:0273079458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172118 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1271000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5778189653654
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года18965369410
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года23587723183700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года231837000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24292623373353654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2337335369410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года703132033750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1320337500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года709133034254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133033750174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24363523386653634308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23386653633844184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года137520201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27809-12255-43940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12255-4394-4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109711-12235-438410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12235-4384-40010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11154515238900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года152389000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года111545152389054
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1523890010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2095610683490634226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10683490634227157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1316830061415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8300614147
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1072303
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года23030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2237993712492034244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93712492034244164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24363523386653634308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23386653633844184
21103 Выручка за отчетный год254000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год254000
22203 Управленческие расходы за отчетный год34447671420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7671421040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3190-767-1420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-767-142-1040
23303 Проценты к уплате за отчетный год16136808620720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год808620722220
23403 Прочие доходы за отчетный год13460
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год12137322180
23504 Прочие расходы за предыдущий год373221840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19434-9222-44260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9222-4426-3300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6-484-4430
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год484-44300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3881136144244
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13604426610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15553-7861-39840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7862-3984-2640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15553-7861-39840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7862-3984-2640
32003 Величина капитала на 3120101010
32007 Величина капитала на 31-12255-4394-4100
32008 Величина капитала на 31-12235-4384-40010
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1375001000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1375001000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)137500000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)137500000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15554786139840
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)15554786139840
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15554786139840
33218 Убыток (ИТОГО)15554786139840
33003 Величина капитала на 31137520201010
33007 Величина капитала на 31-27809-12255-43940
33008 Величина капитала на 31109711-12235-438410
36003 Чистые активы на 31109711-12235-438410
36004 Чистые активы на 31-12235-4383-40010
41103 Поступления – всего за отчетный год23013717
41193 Прочие поступления за отчетный год23013717
41203 Платежи – всего за отчетный год96267752235837564
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16464322403
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17441737260
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4081705200
41293 Прочие платежи за отчетный год21554844637501
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9603-7752-2357-33847
42203 Платежи – всего за отчетный год276423189000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год257266200
42293 Прочие  платежи за отчетный год250722922800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2764-23189000
43103 Поступления – всего за отчетный год640042935623610737768
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год90042110523610737768
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год550008251000
43203 Платежи – всего за отчетный год5163153919337503921
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год516315391903921
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год12373239643235733847
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15553)/Стоимость активов (243635) = -6.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3444) = -92.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3190)/Выручка (254) = -1255.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15553)/Выручка (254) = -6123.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.819

Индекс Альтмана Z = 0.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-1255.91%), рентабельность компании (-6123.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 3 ОАО КПД"