Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин" ИНН:0273079962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67180738 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года113715
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1365105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1365105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45314
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31451
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года551324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34041
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1365105
21103 Выручка за отчетный год819623821
21104 Выручка за предыдущий год6238211138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год763742917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7429171081
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56-119-96
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-9657
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56-119-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-119-9656
23404 Прочие доходы за предыдущий год1191490
23503 Прочие расходы за отчетный год11913
23504 Прочие расходы за предыдущий год91318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45-940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-94038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год288
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45-1132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-113230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45-1132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-113230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (89) = 50.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (763+0+0) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (819) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (819) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.618

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.506

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.618

Индекс Альтмана Z = 10.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (2.62), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Алмико Грин"