ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО" ИНН:0273080005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67181264 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3503500
11504 Основные средства на конец предыдущего года3503500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3503500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3503500
12104 Запасы на конец предыдущего года14652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2194096092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40960923074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2531908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4726136100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61361653120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8229636100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96365153120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7129540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9544160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7179594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года959421-12
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10546096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460943132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10546096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460943132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8229636100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96365153120
21103 Выручка за отчетный год225628503188
21104 Выручка за предыдущий год285031882343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219073137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90717072460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2235194351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19431481-117
22203 Управленческие расходы за отчетный год244413840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год138414300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20955951
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55951-117
23503 Прочие расходы за отчетный год281735
23504 Прочие расходы за предыдущий год17746416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23754216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год542-630-533
24603 Прочее за отчетный год-220
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23954016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год540-630-533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2395400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год540-6300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-239)/Стоимость активов (822) = -29.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21+0+2444) = -8.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-209)/Выручка (2256) = -9.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-239)/Выручка (2256) = -10.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.829

Индекс Альтмана Z = 7.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.41), коэффициент быстрой ликвидности (4.5), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-9.26%), рентабельность компании (-10.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛГЕО"