Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа" ИНН:0273080326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67186072 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года82100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82100
12103 Запасы на конец отчетного года723389
12104 Запасы на конец предыдущего года389217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81519902795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199027951062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2141001440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100144031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175221284244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212842441310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175229494244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294942441310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6502073969
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2073969256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11028763275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87632751054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11028763275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87632751054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175229494244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294942441310
21103 Выручка за отчетный год388045238428629
21104 Выручка за предыдущий год523842862913921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год381364636725327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509262532713109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66860173302
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14583302812
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6681458809
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1458809207
23403 Прочие доходы за отчетный год66800
23503 Прочие расходы за отчетный год2488026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11521458783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1458783184
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1835471
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3547125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11701104712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1104712159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1170)/Стоимость активов (1752) = -66.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (668)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38136+0+0) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (668)/Выручка (38804) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1170)/Выручка (38804) = -3.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.658

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.59

Индекс Альтмана Z = -3.546

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (-3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Транс Групп Уфа"