Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС" ИНН:0273080781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67822958 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-1300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года-113634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года-113634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-131010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года-113634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44340
21104 Выручка за предыдущий год5167030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4556550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (-11) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -6.5

Индекс Альтмана Z = -0.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (1.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АНАНАС"