Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа" ИНН:0273081182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67830219 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1478713223105416595
12104 Запасы на конец предыдущего года132231054165953604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38427218394447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72183944474017
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4766173253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66173253550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18676140101155311295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1401011553112958171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18676140101155311295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1401011553112958171
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5128591520367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8591520367412
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года38012312333750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года123123337500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38012312333750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года123123337500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1778411920770010178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119207700101787759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1778411920770010178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119207700101787759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18676140101155311295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1401011553112958171
21103 Выручка за отчетный год501676682830726681
21104 Выручка за предыдущий год766876632668129379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год482662482064419867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год624858991986721609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190142076636814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1420176468147770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19014201764180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14201764180534
23403 Прочие доходы за отчетный год51132
23404 Прочие доходы за предыдущий год11320
23503 Прочие расходы за отчетный год232363325221
23504 Прочие расходы за предыдущий год36332522126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3710581440-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10581440-9508
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3821428836
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2142883682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-758441152-45
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8441152-45426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-75)/Стоимость активов (18676) = -0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4826+0+0) = 3.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (5016) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-75)/Выручка (5016) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.318

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.79%), рентабельность компании (-1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дилерский Центр БиПрок-Уфа"