ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ" ИНН:0273081746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67841453 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года859656117651
11504 Основные средства на конец предыдущего года561176510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года859656117651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года561176510
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199552361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527614083
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300003000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27738549459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8549459482
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12511030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года110300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года490344879550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449195517565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134991009817201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10102172017565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9635863213287
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8631132875914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9655865213307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8651133075924
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года384414463894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145138941641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384414463894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145138941641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134991009817201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10102172017565
21103 Выручка за отчетный год158542392743847
21104 Выручка за предыдущий год239274384718991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148052545728911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254572891116592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1049-153014936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1530149362399
22203 Управленческие расходы за отчетный год931533481
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15334812461
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год956-168311455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-168311455-62
23203 Проценты к получению за отчетный год1631320
23204 Проценты к получению за предыдущий год13200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46410
23403 Прочие доходы за отчетный год81254414745
23404 Прочие доходы за предыдущий год544147453531
23503 Прочие расходы за отчетный год71822633861
23504 Прочие расходы за предыдущий год226338613246
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1213158112298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158112298223
24603 Прочее за отчетный год1683030
24604 Прочее за предыдущий год30413760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1045127810922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127710922-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1045127810922
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127710922-16

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1045)/Стоимость активов (13499) = 7.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14805+0+93) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (956)/Выручка (15854) = 6.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1045)/Выручка (15854) = 6.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.512

Индекс Альтмана Z = 4.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (6.03%), рентабельность компании (6.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГРАКОМ"

Еще предприятия