Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа" ИНН:0273081785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67841789 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41000
12103 Запасы на конец отчетного года222896729
12104 Запасы на конец предыдущего года896729414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года538728301292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41958429246
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2399722196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972219620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года998915589417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года605873417480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1039915589417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605873417480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года323208552228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21255222762
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333218562238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22256223772
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70769727174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года384310175403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70769727179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года384310180408
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1039915589417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605873417480
21103 Выручка за отчетный год3143202222912836
21104 Выручка за предыдущий год1592229128361148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207997516051915
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97516051915729
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10641047686921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год617686921419
22103 Коммерческие расходы за отчетный год598630311715
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год630311715336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год466417375206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1337520683
23503 Прочие расходы за отчетный год14824178
23504 Прочие расходы за предыдущий год731786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318393407198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8640719877
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318344325166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8632516662
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318344325166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8632516662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (318)/Стоимость активов (1039) = 30.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2079+598+0) = 17.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (466)/Выручка (3143) = 14.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (318)/Выручка (3143) = 10.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.471

Индекс Альтмана Z = 5.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (14.83%), рентабельность компании (10.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Семь Дверей-Уфа"