Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа" ИНН:0273081859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842435 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года19000
11503 Основные средства на конец отчетного года1062109318060
11504 Основные средства на конец предыдущего года1093180600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года785400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года54000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1159114718060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1147180620
12103 Запасы на конец отчетного года25301245142356520728
12104 Запасы на конец предыдущего года24514235652072810973
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года90781480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года781483230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1258161136329185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161136328818987
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года876561833044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6561833044870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1729110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2846526860275290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2686027529329570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29624280072933532959
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28007293353295912830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3520331125630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года331125639280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года353033212573938
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33212573938761
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года700030008544446
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1714210
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года142100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17701430210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7014302185440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74984757710512470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47577105124706976
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18579129151663611007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1291516636110074647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2607717672237410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1767223741234770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29624280072933532959
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28007293353295912830
21103 Выручка за отчетный год12254911690610227770381
21104 Выручка за предыдущий год1169061022777038130564
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1140151065109449170014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106510944916599529798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85341039677860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10396778643860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7566755663350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7556633540190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год968284014510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284014513670
23204 Проценты к получению за предыдущий год2150
23303 Проценты к уплате за отчетный год97912211327445
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1221132744518
23403 Прочие доходы за отчетный год189712282921636
23404 Прочие доходы за предыдущий год12282921631271
23503 Прочие расходы за отчетный год3141690659178
23504 Прочие расходы за предыдущий год169065917843
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1572115923870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год115923873800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10423243203
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2324376195
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год231364130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3641330
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год314210
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год142100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год235400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год54000
24603 Прочее за отчетный год12792196880
24604 Прочее за предыдущий год2196881270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2097481635177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7481635177781
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20974816350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74816351770
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313311000
32008 Величина капитала на 313321000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))209000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)209000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))209000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)209000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 313520000
33008 Величина капитала на 313530000
36003 Чистые активы на 313520000
36004 Чистые активы на 313321000
41103 Поступления – всего за отчетный год133952000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год133918000
41193 Прочие поступления за отчетный год34000
41203 Платежи – всего за отчетный год131260000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год125100000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1787000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год731000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год650000
41293 Прочие платежи за отчетный год2992000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2692000
43103 Поступления – всего за отчетный год4414000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4414000
43203 Платежи – всего за отчетный год7675000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7524000
43293 Прочие платежи за отчетный год151000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3261000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-569000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (29624) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114015+7566+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (968)/Выручка (122549) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (122549) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 2.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Сайдинг-Уфа"