ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0273082556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64150808 ОКВЭД:37.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года17921786
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года17860
11503 Основные средства на конец отчетного года238364295483
11504 Основные средства на конец предыдущего года295483364526
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года240176297289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года297289364546
12103 Запасы на конец отчетного года1844612706
12104 Запасы на конец предыдущего года127061025
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года514
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года142
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2086132992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3299230332
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1182421971
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2197131713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17045745
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года449130329
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1303290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51620199716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19971668817
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года291795497005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497005433363
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6701067010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6701010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-328426-2823
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2823-4649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26141664187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64187-4639
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года419116363174
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года363174376933
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года419116363174
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года363174376933
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года344906889
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года688914873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9960562755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6275546196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13409569644
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6964361069
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года291795497005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497005433363
21103 Выручка за отчетный год3139415074
21104 Выручка за предыдущий год15074309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3764812343
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123436319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-62542731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2731-6010
22203 Управленческие расходы за отчетный год1510284104
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157282-1373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1373-6010
23203 Проценты к получению за отчетный год20863281
23204 Проценты к получению за предыдущий год32814375
23303 Проценты к уплате за отчетный год1153010
23403 Прочие доходы за отчетный год-8113970
23404 Прочие доходы за предыдущий год397077674
23503 Прочие расходы за отчетный год542964052
23504 Прочие расходы за предыдущий год405278788
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3256041826
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1826-2749
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3256041826
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1826-2749
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3256041826
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1826-2749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-325604)/Стоимость активов (291795) = -111.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37648+0+151028) = -83.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157282)/Выручка (31394) = -500.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-325604)/Выручка (31394) = -1037.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.473

Х5 = Выручка/Активы = 0.108

Индекс Альтмана Z = -4.621

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.9), рентабельность продукции (-500.99%), рентабельность компании (-1037.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОТЕХНОЛОГИИ"