Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +" ИНН:0273083246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67860947 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133212290
11504 Основные средства на конец предыдущего года212290369
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133212295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212295369
12103 Запасы на конец отчетного года21330108896978
12104 Запасы на конец предыдущего года10889697816857
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года749933378716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333787169156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6225125514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1255141104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года725741194115
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года411941153028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423111960019823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года196001982330145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года424441981220118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198122011830514
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19431757879
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1757879684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19531767889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1767889694
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404911804519229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180451922928724
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404911804519229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180451922929820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года424441981220118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198122011830514
21103 Выручка за отчетный год512654947282287
21104 Выручка за предыдущий год494728228745702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год480894788580258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год478858025842776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год317615872029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158720292926
22203 Управленческие расходы за отчетный год107815342614
22204 Управленческие расходы за предыдущий год153426142263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209853-585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53-585663
23403 Прочие доходы за отчетный год45011281612
23404 Прочие доходы за предыдущий год112816122146
23503 Прочие расходы за отчетный год119830
23504 Прочие расходы за предыдущий год8302033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242910981027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10981027776
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год486220205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год220205174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1943878195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год878195602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1943878195
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год878195602
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31175700
32008 Величина капитала на 31176700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))194300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)194300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))194300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)194300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31370000
33008 Величина капитала на 31371000
36003 Чистые активы на 31195300
36004 Чистые активы на 31176700
41103 Поступления – всего за отчетный год6800800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6800800
41203 Платежи – всего за отчетный год6303800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6121500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год35800
41293 Прочие платежи за отчетный год68300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год497000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период497000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1943)/Стоимость активов (42444) = 4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48089+0+1078) = 4.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2098)/Выручка (51265) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1943)/Выручка (51265) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.865

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.09%), рентабельность компании (3.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Предприятие "Уралстройсервис +"