Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив" ИНН:0273083729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92803729 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8909239560
11504 Основные средства на конец предыдущего года92395600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8909239560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92395600
12104 Запасы на конец предыдущего года130010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51516150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5161500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2680530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5190141103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9014110310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94110131097103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1013109710310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-758-686-629-469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-686-629-46910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1211121112110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1211121100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1211121112110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1211121100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года488488515291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4885152910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года488488515572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4885155720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94110131097103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1013109710310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (941) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.446

Индекс Альтмана Z = -3.512

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Эксклюзив"