Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс" ИНН:0273083782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92805556 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года234924272584
12104 Запасы на конец предыдущего года242725841598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1342538568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года538568189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369730153156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301531561804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369730153156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301531561804
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250723302124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23302124880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года251723402134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23402134890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года237237237
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года237237389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года943438785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года438785525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11806751022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6751022914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369730153156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301531561804
21103 Выручка за отчетный год383125602304
21104 Выручка за предыдущий год256023041590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29512013647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2013647570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8805471657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54716571020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30300
22203 Управленческие расходы за отчетный год325320211
22204 Управленческие расходы за предыдущий год320211248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2522271446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2271446772
23503 Прочие расходы за отчетный год3021202
23504 Прочие расходы за предыдущий год21202123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2222061244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2061244649
24603 Прочее за отчетный год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1772061244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2061244649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1772061244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2061244649

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (3697) = 4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2951+303+325) = 7.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (3831) = 6.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (3831) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.133

Индекс Альтмана Z = 7.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (6.58%), рентабельность компании (4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Генератор плюс"