Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии" ИНН:0273083983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92809471 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28071687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16871721
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30041772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17721880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30041772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17721880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29411676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16761773
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30041772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17721880
21103 Выручка за отчетный год54072339
21104 Выручка за предыдущий год23394563
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36552307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23072535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322028
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322028
23503 Прочие расходы за отчетный год29162
23504 Прочие расходы за предыдущий год6213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1461-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-302015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1267-97
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-971815

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1267)/Стоимость активов (3004) = 42.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1752)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3655+0+0) = 47.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1752)/Выручка (5407) = 32.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1267)/Выручка (5407) = 23.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.486

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.683

Индекс Альтмана Z = 60.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.13), коэффициент быстрой ликвидности (47.68), коэффициент текущей ликвидности (47.68), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (32.4%), рентабельность компании (23.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Основные технологии"