Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд" ИНН:0273084049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92808520 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1816150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1816150
12103 Запасы на конец отчетного года446143752599
12104 Запасы на конец предыдущего года437525991651
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года331110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266818322539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183225393627
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3121805833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года805833135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1025070456082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года704560825413
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1025072266697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года722666975413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года382234203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234203189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392244213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244213199
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59000250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395869826234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года698262344154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года985869826484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года698264845214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1025072266697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года722666975413
21103 Выручка за отчетный год673885403139065
21104 Выручка за предыдущий год540313906542835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год600894994235640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год499423564039450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год729940893425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408934253385
22103 Коммерческие расходы за отчетный год705240113349
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год401133493270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2477876
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7876115
23503 Прочие расходы за отчетный год633853
23504 Прочие расходы за предыдущий год385337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1844023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год402378
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3699
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9916
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1483114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1483114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (10250) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60089+7052+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (67388) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (67388) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 4.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская Снабжающая Компания "ТермоТрейд"