ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС" ИНН:0273084585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92821644 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года721441
12104 Запасы на конец предыдущего года4410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13202065
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20652134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1190740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года740143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32313246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32462277
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32313246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32462277
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16621577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1577858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15691669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16691319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15691669
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16691419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32313246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32462277
21103 Выручка за отчетный год1990318182
21104 Выручка за предыдущий год1818222109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1470117269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1726921261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5202913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год913848
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1984913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год913848
23503 Прочие расходы за отчетный год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1940913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год913848
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1652913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год913848
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9130
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 319130
32008 Величина капитала на 319230
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16520
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3125650
33008 Величина капитала на 3125750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1652)/Стоимость активов (3231) = 51.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14701+3218+0) = 11.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1984)/Выручка (19903) = 9.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1652)/Выручка (19903) = 8.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.059

Индекс Альтмана Z = 10.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (9.97%), рентабельность компании (8.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС"