Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс" ИНН:0273085099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92831022 ОКВЭД:63.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1212
12104 Запасы на конец предыдущего года1212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6218907
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года492492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года492557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56619476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56619476
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года381381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года381511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17518955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17518955
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56619476
21104 Выручка за предыдущий год1873136732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1835835881
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373851
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год271281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102570
23504 Прочие расходы за предыдущий год247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63451
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63451

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (566) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.234

Индекс Альтмана Z = 6.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.81), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (3.23), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаСпецТранс"