Общество с ограниченной ответственностью "Интеко" ИНН:0273086039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38475378 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42326599
12104 Запасы на конец предыдущего года265990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28677021119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70211190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2649
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351710161226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101612269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351710161226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101612269
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1447382-81
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года382-81-133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1457392-71
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392-71-123
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20606241297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6241297132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20606241297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6241297132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351710161226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101612269
21103 Выручка за отчетный год1014036211915
21104 Выручка за предыдущий год36211915317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214430411853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30411853283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год799658062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5806234
22103 Коммерческие расходы за отчетный год664100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135558062
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58062-130
23503 Прочие расходы за отчетный год161004
23504 Прочие расходы за предыдущий год10043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133948065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48065-133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2689613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96130
24603 Прочее за отчетный год620
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106538252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38252-133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106538252
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38252-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1065)/Стоимость активов (3517) = 30.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2144+6641+0) = 15.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1355)/Выручка (10140) = 13.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1065)/Выручка (10140) = 10.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.707

Индекс Альтмана Z = 7.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (13.36%), рентабельность компании (10.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интеко"