Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой" ИНН:0273086409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38483892 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3400
12103 Запасы на конец отчетного года18518863
12104 Запасы на конец предыдущего года18863194
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21338465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года395211151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2111517
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года803445679
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года445679233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года838445679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445679233
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года745343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года534336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года846353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года635346
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354382626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года382626187
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года754382626
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382626187
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года838445679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445679233
21103 Выручка за отчетный год208814411416
21104 Выручка за предыдущий год14411416767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209914111394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14111394713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-113022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302254
22203 Управленческие расходы за отчетный год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-133022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302254
23403 Прочие доходы за отчетный год6200
23503 Прочие расходы за отчетный год231613
23504 Прочие расходы за предыдущий год16139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14945
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год532
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10736
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10736

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (838) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2099+0+2) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (2088) = -0.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (2088) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 3.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-0.62%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УфаГрадСтрой"