Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ" ИНН:0273088156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38516315 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года23125220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1252200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23125220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1252200
12103 Запасы на конец отчетного года593137072113
12104 Запасы на конец предыдущего года370721130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430327811232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278112320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39438105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4381050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027369263450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6926345010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1029670513670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7051367010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7-12
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3703400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1029366723318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года667233180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1029370423658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года704236580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1029670513670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7051367010
21103 Выручка за отчетный год406174952360
21104 Выручка за предыдущий год749523600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год405074832357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год748323570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год210
24603 Прочее за отчетный год15130
24604 Прочее за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-32
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (10296) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4050+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (4061) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (4061) = -0.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.01

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (-0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимский институт по проектированию систем водоснабжения, водоотведения и инженерных коммуникаций "КОММУНВОДОКАНАЛПРОЕКТ"