Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа" ИНН:0273088212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38518248 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11003111772653170
12104 Запасы на конец предыдущего года950871065610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года534048405371481082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6501196223050
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года72936000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года41813000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19451274604561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12746045610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года95000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9122560856404051813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года591922733214270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9122560856404051813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591922733214270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8853300773
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55104000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года885435678222525783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55114221018190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26814074178801012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года407852315900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26814074178801030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года407852316080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9122560856404051813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591922733214270
21103 Выручка за отчетный год5777154493368421363
21104 Выручка за предыдущий год544933718013750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год243582069314936577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19972152465200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334133380021906786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34521219348550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2501000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2338000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309123380021906786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32131219348550
23203 Проценты к получению за отчетный год2733000
23204 Проценты к получению за предыдущий год830000
23403 Прочие доходы за отчетный год123914993730
23404 Прочие доходы за предыдущий год67025500
23503 Прочие расходы за отчетный год2081222704
23504 Прочие расходы за предыдущий год12213640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346763517722009782
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33509220538510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7604833020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год223348420
24603 Прочее за отчетный год486000
24604 Прочее за предыдущий год260000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год334303469421707782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33026217058090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3343000782
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33026000
36003 Чистые активы на 3188543000
36004 Чистые активы на 3155114000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33430)/Стоимость активов (91225) = 36.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24358+0+2501) = 115.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30912)/Выручка (57771) = 53.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33430)/Выручка (57771) = 57.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 33.026

Индекс Альтмана Z = 44.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (6.82), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (53.51%), рентабельность компании (57.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛуидорСервис-Уфа"