Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт" ИНН:0273088340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38519779 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года280690
12104 Запасы на конец предыдущего года69011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1611001
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273941
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46820842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2084215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46820842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2084215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43918610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1861015
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года252225
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года22250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года252225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46820842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2084215
21103 Выручка за отчетный год1057439
21104 Выручка за предыдущий год74390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год905439
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год1942
23504 Прочие расходы за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-416-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1012-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (468) = -2.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90+0+0) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (105) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (105) = -9.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 117

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.138

Х5 = Выручка/Активы = 0.224

Индекс Альтмана Z = 7.253

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.75), коэффициент быстрой ликвидности (47), коэффициент текущей ликвидности (117), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (-9.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АдресПринт"