Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5" ИНН:0273088357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38519710 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15515615183
12104 Запасы на конец предыдущего года1561520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30822317558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2231740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30822317558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2231740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года94821
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58310
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года28916514412
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1651430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28916517527
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1651430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30822317558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2231740
21103 Выручка за отчетный год53799213596
21104 Выручка за предыдущий год7992135960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38663513191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6635131910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151357405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13574050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50669272
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6692720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35625133
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6251330
23503 Прочие расходы за отчетный год4598107
23504 Прочие расходы за предыдущий год5981070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-392726
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-392721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-392721
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (308) = -12.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38+50+0) = -39.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (53) = -66.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (53) = -73.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 5.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-66.04%), рентабельность компании (-73.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Карго Кью-5"