ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ" ИНН:0273088861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12703706 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года32810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3181112106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11121060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10816460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31812521833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125218330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31812521833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125218330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160160160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1601600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212176165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1761650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10610761668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107616680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10610761668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107616680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31812521833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125218330
21103 Выручка за отчетный год803264280
21104 Выручка за предыдущий год2642800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год803264280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2642800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год732220247
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2202470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год714433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44330
23503 Прочие расходы за отчетный год63027
23504 Прочие расходы за предыдущий год30270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1150
32003 Величина капитала на 3116000
32007 Величина капитала на 311600
32008 Величина капитала на 3117600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5200
33003 Величина капитала на 3116000
33007 Величина капитала на 316800
33008 Величина капитала на 3122800
41103 Поступления – всего за отчетный год17125700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17125700
41203 Платежи – всего за отчетный год17136500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17060000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300
41293 Прочие платежи за отчетный год67600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (318) = 16.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+732+0) = 9.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (803) = 8.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (803) = 6.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2

Индекс Альтмана Z = 8.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (8.84%), рентабельность компании (6.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТТОРГ"

Еще предприятия