Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ" ИНН:0273089008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706691 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10313310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9664710593739364
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105937393640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9664710594843066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1059484306610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9664710594843066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1059484306610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года402020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13621125679
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11256790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14021145699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114569910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9523310480142367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104801423670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9524510480342367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104803423670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9664710594843066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1059484306610
21103 Выручка за отчетный год72364165287182337
21104 Выручка за предыдущий год1652871823370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72180164678181353
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1646781813530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184609984
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6099840
22203 Управленческие расходы за отчетный год2683126
22204 Управленческие расходы за предыдущий год831260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158526858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5268580
23403 Прочие доходы за отчетный год1299076090
23404 Прочие доходы за предыдущий год760900
23503 Прочие расходы за отчетный год1300475699
23504 Прочие расходы за предыдущий год756990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144566849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5668490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29113170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1131700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115453679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4536790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115453679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4536790
32003 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31112500
32008 Величина капитала на 31114500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11500
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31124000
33008 Величина капитала на 31128000
36003 Чистые активы на 31124000
36004 Чистые активы на 31114500
41103 Поступления – всего за отчетный год10878900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10876100
41193 Прочие поступления за отчетный год2800
41203 Платежи – всего за отчетный год10880800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10860300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1400
41293 Прочие платежи за отчетный год19100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1900
43103 Поступления – всего за отчетный год1700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (96647) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72180+0+26) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (72364) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (72364) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 0.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРС-СТРОЙ"

Еще предприятия