ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА" ИНН:0273089199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12710215 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9690880149
11504 Основные средства на конец предыдущего года801491217
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9690880149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года801491217
12103 Запасы на конец отчетного года6550
12104 Запасы на конец предыдущего года5032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года610413361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133615919
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года132800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2008113465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134655996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11699093614
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года936147213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10001000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10001000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10001000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2983013080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130806200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2983013080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года130806200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8616079534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года795343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8616079534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7953413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11699093614
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года936147213
36003 Чистые активы на 3110000
36004 Чистые активы на 3110000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (116990) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -3.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАССЕЙНЫ "АТЛАНТИКА"