Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп" ИНН:0273090067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12732777 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18385111143
12104 Запасы на конец предыдущего года51111430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2261033511847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года335118470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года763432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2521139052992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года390529920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2521139052992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года390529920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25414357
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года143570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26415367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года153670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2494737522925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375229250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2494737522925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375229250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2521139052992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года390529920
21103 Выручка за отчетный год245321141516947
21104 Выручка за предыдущий год11415169470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241241123816718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11239167180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год408177229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1762290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год408177229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1762290
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год27069158
23504 Прочие расходы за предыдущий год691580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13910871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год282214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1118657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1118657
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (25211) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24124+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (24532) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (24532) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РТ Групп"