ООО "УРАЛРЕГИОНАВТО" ИНН:0273090405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12744220 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64931573
11504 Основные средства на конец предыдущего года15734152
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года333333
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года333270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68261906
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19064422
12103 Запасы на конец отчетного года1111
12104 Запасы на конец предыдущего года11154
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года923295
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года295598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2089617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года617756
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3101340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33332263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22631510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101594169
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41695932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-366-368
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-368-371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-356-358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-358-361
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19180
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года255255
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года255256
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2173255
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года255256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83424272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42726037
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83424272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42726037
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101594169
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41695932
21103 Выручка за отчетный год21481826
21104 Выручка за предыдущий год1826888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21481826
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1826888
22203 Управленческие расходы за отчетный год19352852
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28521248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213-1026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1026-360
23403 Прочие доходы за отчетный год8271062
23404 Прочие доходы за предыдущий год10620
23503 Прочие расходы за отчетный год103833
23504 Прочие расходы за предыдущий год3325
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3-385
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-371
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-371

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (10159) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1935) = 11.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (213)/Выручка (2148) = 9.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2148) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.493

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = -3.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (9.92%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия